Расчет процентов по вкладу – как рассчитать доход депозита?

1 Разные типы депозитов

При размещении денег на банковском депозите нужно обязательно узнавать, каким образом происходит капитализация прибыли. Существуют две наиболее популярные схемы, которые, увы и ах, не позволяют вкладчику в полной мере воспользоваться всеми благами математики. Какими могут быть схемы начисления процентов по вкладу?

• с ежемесячной капитализацией;
• с начислением прибылей на отдельный счет;
• с начислением прибылей в конце отчетного периода.

Длительность большинства депозитов составляет не более 1 года. Обычно банки предлагают договор с начислением прибыли в конце года или полугодия, в этом случае расчет процентов прост и подразумевает следующую формулу:

Где A – прибыль по депозиту, D – вложенный капитал, P – процентная ставка.

При этом полугодичный или квартальный результат может быть несколько иным в зависимости от того, каким образом ведется расчет прибыли вашим банком. Некоторые банки просто делят годовую прибыль на 12 месяцев и начисляют соответствующее вознаграждение клиенту, другие пользуются схемой расчета месячной процентной ставки для соответствующей годовой ставки.

В этом случае придется использоваться формулу сложных процентов, которая выглядит следующим образом:

Где n – количество периодов начисления прибыли.

По данной формуле можно рассчитать прибыль с ежемесячной капитализацией. В этом случае нужно также представлять себе потенциальную прибыль от вклада. Существуют очень выгодные депозиты (чаще всего, временные предложения от банков), когда проценты начисляются ежемесячно, а месячная ставка составляет до 7–8%. Такие вклады можно сделать либо во время праздников (новогодние предложения на квартальный период) или же в период активного привлечения банком финансов со стороны населения.

Рассчитать процентную ставку в месяц можно путем поиска значения процентной ставки (x) из уравнения, составленного из вышеупомянутой формулы: A=D*(1+P/100)=D*(1+x/100)¹² => x=(12√(1+P/100)-1)*100. Как видно из формулы, вкладчику вовсе необязательно знать конечную сумму или объем депозита, достаточно количества расчетных периодов и годовой процентной ставки. Чтобы разобраться получше, приведем несколько простых примеров.

2 Несколько примеров вычисления процентов по депозиту

Вам уже известна формула расчета банковских процентов по вкладу, теперь займемся применением теории на практике. Начнем с самых простых примеров. Пример 1. Сумма депозита составляет $10 000. Годовая процентная ставка составляет 11% и начисляется на отдельный счет в конце года. Какова прибыль депозита за год. Прибыль=10 000*(1+11/100)-10 000=1 100

Это очень простой пример, который позволяет рассчитать такой же простой депозитный договор. Что если проценты начисляются с ежемесячной капитализацией? Для работы с данным примером понадобится воспользоваться формулой сложных процентов и найти ежемесячную процентную ставку.

Пример 2. Сумма депозита составляет $10 000. Годовая процентная ставка составляет 11% и начисляется в конце полугодия. Какова прибыль депозита за полгода и 3 квартала? x=(12√(1+11/100)-1)*100=0.87%. Прибыль за полугодие=10 000*(1+0.87/100)⁶-10 000=533. Прибыль за 3 квартала=10 000*(1+0.87/100)⁹-10 000=810.

Рассмотрим теперь пример без учета ежемесячной капитализации. Формула станет намного проще, да и вычислять сложные корни не придется. Пример 3. Сумма депозита составляет $10 000. Годовая процентная ставка составляет 11% и начисляется в конце полугодия без учета ежемесячной прибыли. Какова прибыль депозита при длительности в полгода и 3 квартала? Прибыль за полугодие=(10 000*(1+11/100)-10 000)*0.5=550. Прибыль за 3 квартала=(10 000*(1+11/100)-10 000)*0.75=825.

Если сравнить результаты расчетов двух последних примеров, то очевидно, что начисление с учетом ежемесячной капитализации приносит меньше прибыли. Правда, существуют и более выгодные договоры. Рассмотрим еще один пример. Пример 4. Сумма депозита составляет $10 000. Ежемесячная процентная ставка составляет 8% и начисляется в конце каждого месяца на депозит. Какова прибыль депозита за полгода с учетом ежемесячной капитализации? Прибыль=10 000*(1+8/100)⁶-10 000=5 869.

Таких банковских предложений, конечно же, не существует, но встретить предложение на 3 месяца (2597 рублей прибыли) иногда можно. Правда, это больше рекламный ход, чем регулярное предложение от банка.

3 Выгоды депозитных вкладов

Есть два достоинства депозитных вкладов: простота расчетов и высокая надежность. Большинство банковских вкладов находятся под государственной гарантией, а потому инвестор может не беспокоиться о своих вложениях в долгосрочной перспективе. Рассчитать свои прибыли также достаточно легко: нужно учитывать не только сами процентные ставки, но и банковские комиссионные, которые часто стоят достаточно дорого.

У инвестора нет необходимости учитывать дисконтные ставки, о которых мы говорили в статье об экономическом анализе эффективности инвестиций. При расчете рентабельности годового депозита можно пренебречь ставками риска и инфляцией, а платить налоги придется только в том случае, когда процентная ставка по депозиту выше ставки рефинансирования ЦБР. Налог нужно платить с суммы, которая составляет разницу между ставкой рефинансирования и процентной ставкой по депозиту.

Конечно же, существуют и свои минусы. Как можно было увидеть выше, при размещении денег на депозите трудно заработать. Регулярные банковские предложения едва ли перекрывают влияние инфляции на деньги. С этой точки зрения даже низкодоходный ПАММ-счет будет более привлекательной альтернативой. Если взглянуть на наши отчеты о прибыли, то можно увидеть, что даже низкие еженедельные доходы легко "обгоняют" банковские депозиты.

Правда, при вложении денег в ПАММ-счет следует учитывать и риски, и влияние человеческого фактора. Оборачиваемость денег высокая, а потому этот вариант также лучше длительного размещения денежных средств в валюте или драгоценных металлах.

Если есть крупная сумма денег, достаточная для участия в основном капитале какого-нибудь предприятия, то инвестиции в капитальное строительство, фондовую биржу или прямые инвестиции в предприятия также будут намного более выгодной опцией, по сравнению с банковским депозитом, но придется пользоваться динамическими методами анализа эффективности капиталовложений.